【合同诈骗罪】商业承兑汇票涉合同诈骗罪的认定

一、案件概述：许某昕的合同诈骗行为

二、案件细节：从虚构贴现渠道到套取现金

1. 虚构贴现渠道：
• 许某昕虚构其在某公司有渠道可用低贴现率贴现商票和银票，与多家公司或公司相关人员签订承兑汇票贴现协议，或者出具在一定期限内付清票款承诺书，取得持有票据的公司或公司相关人员的信任。
2. 获取票据：
• 许某昕以较低贴现率或零贴现率通过背书转让获取对方商票或银票共计19张，票面金额为1659万余元。
3. 套取现金：
• 许某昕再以高贴现率将获取的19张汇票背书转让给多家公司，套取现金用于支付部分票款以及归还荣某公司债务或其个人债务。
4. 案件进展：
• 湖南省衡东县人民法院于2022年11月18日作出（2021）湘0424刑初282号刑事判决，认定荣某公司犯合同诈骗罪，判处罚金人民币一百万元；许某昕犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十年六个月，并处罚金人民币五十万元。责令荣某公司及许某昕共同退赔被害单位损失。宣判后，许某昕提出上诉。湖南省衡阳市中级人民法院于2023年6月30日作出（2023）湘04刑终83号刑事裁定，驳回上诉，维持原判。

三、法院的裁判逻辑

（一）合同诈骗罪的认定

1. 非法占有目的：
• 许某昕在明知自己严重负债且无实际履行承兑汇票贴现协议的能力下，虚构在某公司有渠道可用低贴现率贴现商票和银票的事实，让被害单位产生认识错误。许某昕作为一个长期在商场上打拼的商人，对通过“高买低卖”的手段背书转让商票和银票导致的亏损后果是明知的，但其仍持续放任该后果发生，足以可见其主观上非法占有的犯意。
2. 客观行为：
• 许某昕以荣某公司的名义与多家公司签订书面承兑汇票贴现协议，采取先履行小额协议或部分履行协议的方式，诱骗被害单位继续履行协议，并采取“高买低卖”的手段背书转让商票和银票。许某昕在收到贴现款后，大部分用于个人清偿债务。
3. 犯罪既遂：
• 被害单位意识到被骗之后，许某昕恐身陷囹圄，将部分资产予以变卖，实际上是无奈之举，而且此时犯罪已经既遂。

（二）民事欺诈与合同诈骗的区分

1. 民事欺诈：
• 民事欺诈行为是指在民事活动中，一方故意告知对方虚假情况，或者故意隐瞒真实情况，诱使对方作出错误意思表示的行为。民事欺诈行为虽然也可能导致对方财产损失，但其主观目的并非非法占有他人财物。
2. 合同诈骗罪：
• 合同诈骗罪是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。合同诈骗罪的主观目的是非法占有他人财物，且其行为手段具有欺骗性和隐蔽性。

四、裁判要旨：合同诈骗罪的认定标准

1. 非法占有目的：
• 行为人在自己严重负债没有实际履行合同能力的情况下，虚构其在其他公司有渠道可用低贴现率贴现商票和银票的事实，与多家公司签订承兑汇票贴现协议，采用先履行小额协议或部分履行协议的方法，诱骗被害单位继续履行协议，并采取“高买低卖”的手段背书转让商票和银票，将收到的大部分贴现款据为己有，用于个人偿还债务等，应当认定具有非法占有的主观故意。
2. 客观行为：
• 行为人在签订、履行合同过程中，采取欺骗手段，使对方产生错误认识并处分财产，且行为人将骗取的财物用于个人偿还债务等，符合合同诈骗罪的构成要件。

五、法律适用与裁判理由

• 以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
• 以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
• 没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
• 收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
• 以其他方法骗取对方当事人财物的。

六、如何避免合同诈骗罪的法律风险

1. 明确行为动机：在涉及经济利益的行为中，明确自己的行为动机是否合法。
2. 避免虚构事实或隐瞒真相：在签订、履行合同过程中，避免虚构事实或隐瞒真相，诱使对方作出错误意思表示。
3. 合理履行合同：如果涉及合同履行，确保自己具有实际履行能力，避免采取欺骗手段。
4. 及时咨询法律意见：在涉及复杂经济纠纷时，及时咨询专业律师，获取法律意见，避免因无知而卷入犯罪。

七、结语